IFRS

Damit Sie Rechnungslegungsvorschriften problemlos erfüllen

Die Komponenten des Moduls IFRS geben Ihnen die Möglichkeit, die Anforderungen des Rechnungslegungsstandards IFRS zu erfüllen. Dazu stehen Ihnen intuitiv bedienbare Benutzeroberflächen zur Kategorisierung, für das Impairment, das Hedge Accounting und zur Verwaltung der Buchungslogik im Rahmen einer modularen Standardsoftware zur Verfügung. Im Detail unterstützt zeb//control accounting Sie mit folgendem Funktions- und Leistungsumfang:

Kategorisierung

Ausgangspunkt von IAS 39 ist die eindeutige Klassifizierung finanzieller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten in Kategorien. Wenige Banksysteme ermöglichen eine direkte Eingabe der IFRS-Kategorie, so dass diese in der Regel aus den bestehenden Merkmalen eines Finanzinstrumentes abgeleitet werden muss. Über die grafische Benutzeroberfläche des Kategorisierers kann kundenindividuell und revisionssicher eine Kategorisierung gemäß IAS 39 vorgenommen werden. Dabei erlaubt die Software den Zugriff auf beliebige Datenfelder oder Merkmale (z. B. Produkt, Vorsysteme, Depotnummer etc.) zur Festlegung der Kategorisierungsregeln.

Impairment

Die Impairment-Komponente von zeb//control accounting unterstützt den mehrstufigen Impairmentprozess von der Datenanlieferung bis zur Buchung. Mit der Impairment-Lösung können Einzelwertberichtigungen, pauschalierte Einzelwertberichtigungen, Portfoliowertberichtigungen sowie der Unwinding-Effekt nach IFRS ermittelt werden. Die Browseroberfläche ermöglicht einfaches Navigieren zwischen der Übersicht aller Impairment-Fälle über das Einzelkonto bis hin zum erwarteten Cashflowprofil. Die von der Software ermittelte Risikovorsorge kann übernommen oder auf Grund von abweichenden Erwartungen von Cashflows und Sicherheitenverwertung angepasst werden. Der integrierte EWB-Spiegel zeigt die Veränderung der EWB im Zeitverlauf.

Bewertung

Mit zeb//control accounting werden sowohl die Bewertung zu Amortized Cost als auch zum Full Fair Value abgedeckt. Die Abbildung aller Produktarten im kommerziellen Geschäft und im Eigenhandelsbereich zählen ebenso zum Leistungsumfang wie die Berücksichtigung von Fiktionen, Modellannahmen und Leistungsstörungen.

Hedge Accounting

Die IAS.Hedge-Engine deckt alle Aspekte des Hedge Accounting der Zinsrisiken nach IAS 39 ab. Das Modul unterstützt sowohl Cashflow als auch Fair Value Hedge Accounting sowie die Fair Value Option mit Steuerung auf Gesamtbankebene. Die Prozesse des Controllings und Treasury-Managements vom Aufbau der Hedge-Beziehung über die Durchführung der Effektivitätstests bis zur Ermittlung der Buchungswirkungen und anschließenden Plausibilitätsprüfungen werden voll unterstützt. Umfangreiche Simulationsmöglichkeiten, eine revisionssichere Dokumentation des Hedge-Prozesses und das Kompetenzsystem mit Protokollierung runden die Funktionalitäten ab. Die IAS.Hedge-Engine kann als Add-on zu bestehenden IFRS-Systemen und Buchungslogiken mit einem Minimum an zu integrierenden Komponenten aufgesetzt und aus vorhandenen Datenquellen mit Bestands- und Marktdaten versorgt werden.

Buchung

Die Buchungsengine ist ein optionales Softwaremodul, das als Bindeglied zwischen den anderen zeb//control accounting-Komponenten und dem Buchungskern der Bank operiert. Es transformiert die von den Komponenten des Moduls gelieferten Geschäftsvorfälle in Buchungen, die an den konkreten Kontenplan und die hausindividuelle Buchungslogik angepasst sind, und liefert diese per Export-Schnittstelle dem Buchungskern der Bank zu. Die Buchungsengine verfügt über eine Objektbuchhaltung, in der für jedes Finanzobjekt Konten mit Bestands- und Erfolgsinformationen geführt werden.

Download zeb/ifrs Produktbroschüre

Sie haben weitere Fragen zum Modul IFRS oder Interesse am Einsatz von zeb//control accounting in Ihrem Haus? Gerne vereinbaren wir mit Ihnen einen Vor-Ort-Termin, bei dem wir Ihnen den vollen Funktionsumfang von zeb//control accounting vorstellen und Einsatzmöglichkeiten in Ihrem Hause diskutieren.